Таблиця 3.2
Аналіз структури активних операцій на 01.01.99 р.
| Види операцій | Сума, грн. | Структури % |
|
Каса Кор. рахунки банків Кор. рахунок у НБУ Кредити видані – усього у т. ч. короткострокові Основні кошти і будівельні матеріали Дебітори Відведені кошти Витрати Валютна позиція Інші активи Усього активів | 134070 474360 2085190 4576500 3067110 169460 487870 80080 250700 896400 100330 9254960 | 1,4 5,1 22,5 49,4 33,1 1,8 5,3 0,9 2,7 10,0 1,0 100,0 |
Таблиця 3.3
Аналіз структури «кредитного портфеля» банку на 01.01.99 р.
| Вид забезпечення | Сума, грн. | Структура, % |
|
Усього виданих кредитів у тому числі: гарантовані іншими банками гарантовані Урядом України прострочені пролонговані сумнівні для повернення | 808290 45670 - 79220 659730 23670 | 100 5,6 - 9,8 81,7 2,9 |
Таблиця 3.4
Аналітичний баланс
| Показники | На початок року, тис. грн. | У % до валюти балансу | На кінець року, тис. грн. | У % до валюти балансу | Відхилення (гр.4 - гр.2) |
|
АКТИВ | |||||
|
Нерухоме майно |
1183 |
37.1 |
1635 |
43.1 |
+6.0 |
|
Поточні активи, усього в тому числі: |
2004 |
62.9 |
2161 |
56.9 |
-6. 0 |
|
виробничі запаси |
734 |
23.0 |
752 |
19.8 |
-3. 8 |
|
-готова продукція |
187 |
5.9 |
172 |
4.5 |
-1. 4 |
|
кошти і короткострокові фінансові вкладення |
299 |
9.4 |
259 |
6.2 |
-3. 2 |
|
-дебіторська заборгованість |
612 |
19.2 |
780 |
20.5 |
1.3 |
|
ПАСИВ | |||||
|
Джерела фінансових коштів |
1932 |
60.6 |
2205 |
58.0 |
-2. 6 |
|
Позикові кошти - усього |
1255 |
39.4 |
1591 |
42.0 |
-2. 6 |
|
Короткострокові позички банків |
357 |
11.3 |
888 |
23.3 |
+12.0 |
|
Короткострокові позики |
245 |
7.6 |
- |
- |
-7. 6 |
|
Розрахунки з кредиторами |
653 |
20.4 |
703 |
18.5 |
-1. 9 |
Таблиця 3.5
Зразкова класифікація поточних активів по категоріях ризику
| Ступінь ризику | Група поточних активів | Частка групи в загальному обсязі поточних активів, % | Відхилення (гр.2-гр. 4) | |
| на початок року | на кінець року | |||
|
Мінімальна |
Наявні кошти, легко реалізовані короткострокові цінні папери. |
4.9 |
2.9 |
-2. 0 |
|
Мала |
Дебіторська заборгованість із нормальним фінансовим положенням + запаси (крім залежаного) + готова продукція, що користується попитом. |
53.8 |
49.8 |
-4. 0 |
|
Середня |
Продукція виробничого технічного призначення, незавершене будівництво, витрати майбутніх періодів. |
8.8 |
9.5 |
+0.7 |
|
Висока |
Дебіторська заборгованість підприємств, що знаходяться у важкому фінансовому положенні, запаси готової продукції, виведеної із ужитку, залежані запаси, неліквіди. |
32.5 |
40.7 |
+8.2 |
Завантажити реферат